3.不符合性质的判定

　　根据审核结果与审核准则相偏离的严重程度，以及不采取措施带来的可能后果的严重性，可将不符合分为两类：严重不符合和一般(轻微)不符合。

　　1)严重不符合

　　出现下情况之一，原则上可构成严重不符合项：

　　(1)体系出现系统性失效。如某一要素、某一关键过程重复出现失效现象，又未能采取有效的纠正措施加以消除，形成系统性失效。如受审核方安全处、生产处均出现了文件和资料控制方面的不符合，从而导致体系系统性失效。

　　(2)体系运行区域性失效。如某一部门现场所的全面失效现象，或者各层次、各部门出现失效。如公司内化学库出现了危害辨识、运行控制、培训、绩效测量与监测方面的不符合，造成该部门体系要素全面失效现象。

　　(3)造成严理的HSE危害，或潜在危害严重的HSE后果。

　　(4)企业违反法律、法规或其他要求的HSE行为较严重。

　　(5)一般不符合项没有按期纠正且未意识到。

　　(6)目标指标未实现，且没有通过评审采取必要的措施。

　　(7)第二类不符合事项仍未改善，即上一次审核中发现的第二类不符合项，至今仍未采取有效措施加以整改的，即判为第一类不符合项。

　　(8)复评时，无持续改善HSE绩效证据。

　　2)一般(轻微)不符合

　　出现下列情况之一，原则上可构成一般不符合项：

　　(1)对满足HSE管理体系要素或体系文件的要求而言，是个别的、偶然的、孤立的、性质轻微的不符合。

　　(2)对保证所审核范围的体系而言，是次要的问题。

　　严重不符合和一般不符合性质的判定，对审核结论有决定性的影响，对受审核方能否通过HSE管理体系认证起着关键作用。因此审核组在判定不符合性质时要特别谨慎，对于可能成为严重不符合项的审核发现，审核组长一定要认真对待、反复核实。

　　3)观察项

　　指系统或程序有潜在的不恰当，以及具有潜在的风险的事项，这些事项有变成不符合的趋势，只是审核员掌握的证据暂不足。这类问题可作为观察项处理，可以用书面或口头的形式向受审核方提出。

　　对于观察项，一般不要求受审核方提出限期整改方案，与无需跟踪验证，只要求对方引起注意，对可能的风险所有准备并加以预防和纠正，观察项一般不计入审核报告和审核结论中。

　　如果某企业出现严重的不符合项，在受审核方未采取有效的措施前，认证机构不应推荐注册。

　　对出现轻微不符合事项的企业，应不影响推荐注册、但对轻微不符合项，受审核方也要在认证机构规定时间内提出整改方案，采取有效措施，并经认证机构跟踪确定符合后，才推荐注册。

　　对于观察事项，一般要求受审核方提出限期整改方案，审核无需跟踪验证，只要求对方引起关注，对可能的风险有所准备并加以预防和纠正。观察项，一般也不计入审核报告和审核结论中。

　　4.不符合报告的编写
　　编写不符合报告，是审核员必须掌握的基本技能。

　　1)不符合报告的内容

　　(1)受审核方名称及负责人;

　　(2)不符合事实描述;

　　(3)审核准则;

　　(4)不符合判据及条款号;

　　(5)不符合性质的判定;

　　(6)审核员姓名及开具日期;

　　(7)受审核方代表确认及签名;

　　(8)采取的纠正预防措施及完成日期;

　　(9)纠正措施完成情况及验证。

　　2)对不符合事实的描述的要点

　　(1)准确地描述客观事实，证据充分确凿，依据清楚。包括时间、地点、人物(注明职务或职称，不提姓名)、何种情况等。

　　(2)写出必要的细节，使其具有可重查性和可追溯性。

　　(3)语言简明精练，概括不符合的核心问题。

　　(4)观点、结论要从描述的事实中自然流露，不要光写结论，不写事实。

　　(5)尽可能使用规范术语(如标准或体系文件术语)。