（一）绩效考核方案说明

根据本项目实际情况，项目公司负责道路工程建设、养护维护、移交；负责居民安置点建设等职责，绩效考核分项目工程建设期绩效考核，项目运营维护绩效考核和项目移交期绩效考核。

本绩效考核方案具体为：

1、项目建设期：综合管理、质量管理、进度管理、资金管理、安全管理、环境影响等方面考核；

2、项目运营期：社会效益、成本控制、综合管理、可持续发展等方面考核；

3、项目移交期：债务清偿、资产可用、资料完备、权利移交合法合规等方面考核。

（二）建设期绩效考核方案

2.1 总则

1、指导思想

根据《城镇道路工程施工与质量验收规范》（CJJ1-2008）、《地下防水工程质量验收规范》（GB 50208）、《建筑地基基础工程施工质量验收规范》（GB 50202）、《混凝土结构工程施工质量验收规范》（GB 50204）等规定，为推进本项目顺利实施，建立社会资本建设工程质量管理体系，特制定本绩效考核方案。

2、绩效考核目的

为保证项目公司建设本项目质量合规、合标，保证项目公司运营维护稳定、有序，以“严苛建设质量、严控建设进度”为目的，以“不断提高建设能力，促进工程保质保量”为准则，实现建设工程可用性，与运维高效性“双赢局面”。

3、绩效考核原则

绩效考核应遵循“公开、公平、公正、客观、真实、阶段分明”，在经过多次调研、综合衡定的基础上科学、合作进行考评。

4、绩效考核适用范围

本绩效考核适用于：项目竣工验收同期执行项目建设期绩效考核（考核完毕，即可明确项目建设期绩效考核系数，以便明确后期运营维护期间支付项目公司财政补贴资金金额）。

5、绩效考核周期

项目建设期末：以施工单位提交竣工验收申请表同期进行（整个项目期内只执行一次绩效考核）。

6、绩效考核机构及职责分工

（1）绩效考核小组

绩效考核小组由：mmmm牵头成立考核小组。

（2）职责分工

1）mmmm发起本项目建设期绩效考核工作，派人担任本绩效考核领导小组组长；

2）mmmm经济发展局、财政局、城乡建设管理局及绵阳涪城区财政局各1~2名人员作为本绩效考评具体工作人员。

7、绩效类别

本绩效考核为政府层面绩效考核，非项目公司内部绩效考核。

2.2 绩效考核实施细则

1、绩效考核主要内容

（1）项目建设期绩效考核主要内容

项目建设期绩效考核主要为以下6个方面，其中：

1）综合管理：项目是否建立保障措施，项目推进时信息交流是否顺畅，资料真实性进行考核，对项目管理、建设、验收等工作是否制定科学、完整、健全的档案制度，搭建项目风险评估机制等进行考核；

2）质量管理：对项目是否建立全面的质量管理规定，并根据项目质检情况是否符合上述规定进行考核；

3）进度管理：按照项目实际建设进度是否达到预期目标进行考核；

4）资金管理：按照项目投资是否控制在概算范围内进行考核；

5）安全管理：对项目是否建立健全的安全制度，并根据项目执行情况是否符合上述规定进行考核；

6）环境影响：按照环境影响评价报告的要求，对周边土体、植被、居民生活的影响，是否产生超量废弃、尘土和噪音进行考核；

2、绩效考核工作流程

绩效考核流程如下图：

项目建设期绩效考核流程图

3、绩效考核指标选取及指标考核办法

本项目项目建设期考核办法参见下表：

项目建设期绩效考核一览表

一级指标	总分	二级指标	细项总分	扣分标准（分值）	扣分原因	扣分	得分
综合管理	15分	项目推进保障	5分	未制定项目保障措施
		项目信息真实	3分	项目信息交流不通畅
		项目档案管理	5分	未制定各环节档案管理制度
		项目风险评估机制	2分	未进行必要的风险评估
质量管理	30分	质量管理制度或质保体系	5分	未制定明确的质量目标
			5分	质量管理制度无针对性
		质量控制、监管	5分	质量管理制度和措施未落实
			5分	质量缺陷未及时督促相关单位进行处理
		质量事故	5分	对发生的质量事故或问题未及时督促相关单位进行整改
			5分	发生的质量问题影响工程建设
进度管理	10分	进度计划	4分	无总进度计划和年度计划
				未按工程实际进展情况调整进度计划
		进度完成情况	6分	开工滞后影响工程总进度
				因非不可抗拒因素未按进度计划完成阶段目标
				无故要求压缩或拖延工期
资金管理	20分	资金计划与到位	10分	无资金计划与年度计划
				资金到位不及时影响工程建设
		计量与支付	10分	未制定工程计量与工程款支付的相关程序及规定
				未认真执行工程款支付程序
				无故拖欠工程款
安全管理	15分	安全制度	5分	未建立安全责任制度或制度无针对性
				安全规章制度未得到落实
		应急预案	5分	未制定安全管理应急预案
		安全事故处理	5分	未及时处理安全事故
环境影响	10分	环保制度	10分	未建立环境保护制度或未得到有效执行

2.3 绩效考核结果管理

本绩效考核结果采用如下方式确定：

1、绩效评分以60分为基准；

2、绩效评分60分以下考核不合格；采用每减少10分，政府确定全部建设成本下浮10%；

3、绩效评分在30分以下不予支付；

4、绩效考核在60分以上考核合格：采用经审计局审计全部建设成本总金额结果，全部支付项目建设成本。

2.4 附则

社会资本如对本绩效考核方案存在疑义或质疑，应在签订PPP项目合同前应就疑义或质疑条款提出解释理由，最终以政府与社会资本双方签字PPP项目合同为准。

（三）运营维护期绩效考核方案

3.1 总则

1、指导思想

依据《城镇道路养护技术规范》(CJJ 36-2006) 等规定，推进本项目建设与发展，建立科学、合理、高效的市政道路养护绩效考评和政府付费机制，特制定本绩效考核方案。

2、绩效考核目的

以市政道路养护的要求和科学发展观为指导，通过发挥绩效考核激励机制的导向作用，保证政府付费责任科学合理、结算依据充分，项目公司责任履行到位。充分调动各类人员的工作积极性、主动性，促进市政工程质量持续改进，实现政府与社会资本合作“双赢”新局面。

3、绩效考核原则

绩效考核方案应坚持“公开、公平、公正，实事求是，科学全面”的原则，以科学调研为基础，以量化指标为依托，通过多调研、多收集、多分析，科学合理评测出项目公司绩效评分。

4、绩效考核适用范围

本绩效考核适用于明确项目年度运营绩效考核系数，以便绵阳涪城区财政局对项目公司运营补贴金额的确定。

5、绩效考核周期

本绩效考核周期：每年年末（或约定周期）mmmm组织对项目公司道路养护维护进行考核。

6、绩效考核机构及职责分工

参照绩效考核机构及职责分工。

7、绩效类别

本绩效考核为政府层面绩效考核，非社会资本内部绩效考核。

3.2 绩效考核实施细则

1、绩效考核主要内容

本绩效考核从：社会效益、成本控制、综合管理、可持续发展四维度进行考核。其中：

（1）社会效益：公众满意度；

（2）成本控制：经营成本和管理费用的控制；

（3）综合管理：财务管理、党风廉政建设；

（4）可持续发展：社会责任体现、债务偿还情况。

2、绩效考核工作流程

绩效考核流程如下图：

项目运营期绩效考核流程图

3、绩效考核指标选取及指标考核办法

本项目运营期绩效考核指标体系如下表：

项目运营绩效考核一览表

一级指标	总分	二级指标	细项总分	扣分标准（分值）	扣分原因	扣分	得分
社会效益	10分	公众满意	10分	每月接到市民投诉次数达50次以上（扣10分）
成本控制	40分	经营成本	20分	耗材价格和数量明显异常（扣5分）；养护人员工资明显偏高（扣5分）；养护次数频繁（扣5分）；存在大修风险（5分）
		管理费用	20分	管理团队不合理（扣10分）；管理费用无故增长过快（扣10分）
综合管理	30分	维修效率	15分	接到维修请求后未及时进行维修（扣10分）；维修质量不足，存在反复（扣5分）
		财务管理	10分	社会资本资产负债率经常达到80%以上（扣10分）
		党风廉政建设	5分	党建工作责任落实不到位（扣5分）
可持续发展	20分	社会责任体现	10分	未能体现社会责任，响应国家政策（扣2分）
		债务偿还情况	10分	未制定按还款计划定期还本付息（扣5分）；产生大量新生债务，未及时清理（扣5分）

3.3 绩效考核结果管理

  本绩效考核结果采用如下方式确定：

1、绩效评分以60分为基准；

2、绩效评分60分以下考核不合格；采用每减少10分，政府少支付5%项目运营补贴资金；

3、绩效评分在30分以下不予支付；

4、绩效考核在60分以上考核合格：按照项目回报公式支付全部项目运营补贴资金。

（四）移交期绩效考核方案

4.1 总则

1、指导思想

依据发改投资[2016]2231号《传统基础设施领域实施政府和社会资本合作项目工作导则》、财金（2014）113号《政府和社会资本合作模式操作指南（试行）》等规定，为有效规范本项目移交程序，特制定本绩效考核方案。

2、绩效考核目的

一方面做好本项目移交期的绩效考核有利于项目移交后的正常使用，一方面绩效评价结果能够作为政府开展PPP管理工作决策的依据。

3、绩效考核原则

绩效考核方案应坚持“公开、公平、公正，实事求是，科学全面”的原则，以科学调研为基础，以量化指标为依托，通过多调研、多收集、多分析，科学合理评测出社会资本绩效评分。

4、绩效考核适用范围

本绩效考核适用于明确本项目移交期进行，以便mmmm对项目资产、使用权和收益权的接收。

5、绩效考核时间

本绩效考核时间：道路工程移交期末。

6、绩效考核机构及职责分工

参照绩效考核机构及职责分工。

7、绩效类别

本绩效考核为政府层面绩效考核，非社会资本内部绩效考核。

4.2 绩效考核实施细则

1、绩效考核主要内容

本绩效考核从债务清偿、资产可用、资料完备、权利移交合法合规四方面进行考核。其中：

（1）债务清偿：社会资本债务清偿情况；

（2）资产可用：资产扣除合理折旧后，应当达到的使用状态，并承诺质量保证期；

（3）资料完备：项目资料、图纸、运营期的会计资料等资料的完整情况；

（4）权利移交合法合规：所有债务、抵押、质押、留置、担保物权和资产所有权和收益权，移交程序合法合规。

2、绩效考核工作流程

绩效考核流程如下图：

项目移交期绩效考核流程图

3、绩效考核指标选取及指标考核办法

本项目移交期绩效考核指标体系如下：

项目移交绩效考核一览表

一级指标	总分	二级指标	细项总分	扣分标准（分值）	扣分原因	扣分	得分
债务清偿	20分	债务清偿	20分	债务不能立即全部清偿（扣5分）；不能立即全部债务的双方未达成一致解决方案（扣15分）
资产可用	40分	资产完整	20分	部分资产不完整，清查存在盘亏（扣5分）；盘亏资产未进行说明或双方未达成一致解决方案（扣15分）
		资产状态	20分	部分资产状况不良（扣5分）；该部分不良资产未进行维修到可用状态（扣10分）；未承诺一定的质量保证期（扣5分）
综合管理	20分	资料保管	10分	部分关键资料保管不善，存在遗失且不能后补（扣10分）
		资料移交	10分	资料移交过程中产生损坏遗失（扣10分）
权利移交	20分	权利移交合法合规	20分	权利移交中存在违规操作且未整改，或权利移交不完整（扣20分）

4.3绩效考核结果管理

  本绩效考核结果采用如下方式确定：

1、绩效评分以60分为基准；

2、绩效评分60分以下考核不合格；移交不能完成，需整改合格后再次移交。

七、政策调整的收益分配

本项目生命周期内，如有国家或上级政府对本项目进行资金补助，或申请国家级、或省市级资金，相关补助或资金优先用于本项目政府付费支出；不得直接列入项目公司收入。

八、财务监管

   （一）乙方对在项目建设、运营和维护项目设施获得所需资金负全部责任。

   （二）乙方建立专门账户，所有关于本项目的收支必需从专门账户进出。

   （三）出资，乙方应确保其出资及时按要求如数到位。

   （四）财务报表，乙方应按适用法律和合理的财务和商业标准及惯例认真而有效地处理其业务与事务，并应准备和向甲方提交全面反映其经营情况各个方面的下列财务报表：按国家会计税收等相关法规编报财务报表，乙方的财务报表由乙方聘请的会计事务所负责年度报表审计；政府为监督乙方遵守适用法律和本合同，可合理要求乙方报送公司财务状况的其他资料。

  （五）甲方为执行检查，应通知乙方限期提出账簿、表册、财务报表及其他相关文件供甲方查核。甲方对于财务报表内容及相关财务问题的查询，乙方予以配合且不得拒绝。